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English 引言：一项引发争议的新政策
前几天，一则与社保相关的新闻引发了巨大争议。最高人民法院发布了关于审理劳动争议案件的司法解释，明确规定：用人单位必须为员工全额缴纳社保，任何放弃社保的协议或不以实际工资为缴费基数的协议，即便双方协商一致，也均不具备法律效力。员工事后仍可起诉，要求单位补缴社保。
单看这条新闻，你可能会觉得不过是社保基金压力太大，催促大家赶紧缴费罢了。甚至有些人还会欢呼雀跃，认为国家出手为打工人维护权益。然而，如果结合此前不久的另外两则新闻，你可能会感到细思极恐。
这两则新闻分别是：第一，7月10日，人社部、财政部发布通知，2025年基本养老金将再次上调2%；第二，国家审计署发布审计工作报告，披露高达406亿元的社保基金被挪用，主要用于偿还政府债务。一边是社保基金被挪用、强制要求缴费，一边是养老金连年上涨。社保基金到底是够还是不够？今天缴费的年轻人，退休时还能领到养老金吗？今天我们就来聊聊这个话题，最后我还会分享普通人该如何应对。
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新规会影响哪些人？
在正式开始前，我们先来看看这项社保新规会影响哪些人。首先，已经退休的人基本不受影响，之前拿多少，现在还是拿多少。此外，体制内的事业单位、央国企以及大部分外企职工也不会受影响，因为他们本来就足额缴纳了社保。
受影响的主要是民企、个体工商户以及大部分所谓的灵活就业者。这部分人群有多少呢？根据2023年的官方数据，全国灵活就业人员规模约为2亿，农民工数量为2.98亿，新就业形态（即依托互联网平台就业的人员，如网约车司机、外卖骑手、自媒体从业者等）总人数超过8400万。这三类人群加起来，超过5亿人，可视为自由工作者。
他们的参保率是多少呢？大约25%。需要注意的是，即便是这25%，大多也没有足额缴纳社保，通常是参照当地最低工资标准缴纳的。也就是说，至少有5亿人没有缴纳或没有足额缴纳社保，这已超过中国人口的三分之一。他们是此次司法解释影响最大的人群。
按照职工社保标准，以企业和个人每月合计缴纳1300元计算，一年的总缴纳金额将达到7.8万亿元。如果这部分人都能按规定足额缴纳，将大大缓解当前社保基金的压力。
关于政策的两种对立声音
然而，在这部分人群中，出现了截然不同的两种声音。一种观点认为，强制缴纳社保是对打工人的保障，无良资本家长期不守规矩，压榨员工，早该让他们付出代价了。另一种观点则认为，此举将大幅增加中小企业，特别是小微企业的运营成本，导致大量公司倒闭，加剧失业问题。
例如，可能已经出现了第一家因规避强制社保而关闭的公司。广东惠州一家电子厂选择在8月31日前关闭并注销公司，原因是自9月1日起，企业必须为员工缴纳社保。该厂老板表示，利润本就不高，担心缴纳社保后入不敷出，因此选择关闭工厂，另谋出路。
如果企业不想倒闭，就只能变相转嫁成本。可能的做法包括：一是降薪缴费，例如原来工资6000元，现在缴纳社保后工资降到4500元；二是将劳动合同改为劳务合同，按日结算；三是采用所谓的合伙人制。
自9月1日起强制缴纳社保，让许多中小微企业和个体户老板感到恐慌。他们本来就没有核心竞争优势，若再为员工缴纳社保，可能连生存都成问题。有位网友为此支了一招：通过合伙协议合同来规避。甲方（老板）作为出资方，乙方（员工）提供劳动力。甲方出资5万元，获得经营收入99%的利润，并承担无限连带责任；乙方全程干活，拿0.01%的利润，无需承担任何风险。乙方每月可提前拿走5000元的固定“利润”，合作期限为一年。若乙方提出退出，只需赔偿1元即可。
这样一来，双方不存在雇佣关系，乙方还能体验当“股东”的乐趣，同时社保难题也迎刃而解。真是高明，令人佩服。
强制社保是福还是祸？
那么，哪种情况更符合实际？强制缴费究竟是让底层打工人更有保障，还是会让他们的处境更糟？许多批评无良资本家、认为该让他们出血的人，可能觉得老板们赚得盆满钵满，只是出于贪婪才故意压榨我们，连社保都不交。但实际情况如何呢？
我们来看一个例子。北京的酒店业已经不赚钱了，利润暴跌超九成。数据显示，北京1600多家住宿单位总共只赚了5980万元，平均每家仅赚3.7万元。这意味着什么？半年时间，多雇一个保洁阿姨就可能亏本。要知道，去年上半年北京住宿业利润为10.51亿元，已下降32%。今年更惨，直接下滑92%，只剩零头。为什么会这样？需要注意的是，这数据仅涵盖年营业额200万元以上的较大酒店。更小的民宿等情况恐怕更糟。
北京的酒店业可能代表了大部分中小企业的现状。试想，如果要求这些酒店老板为员工足额缴纳社保，会发生什么？当然，也未必全是坏事，至少上了年纪的大妈大爷可能更容易找到工作，因为他们无需缴纳社保。
有人可能好奇：我们打工人为什么要共情资本家？老板要你降薪缴费，你不妥协不就行了？公司不赚钱，说明缺乏核心竞争力，靠压榨员工社保才能活的公司，为什么不直接关门？
事情恐怕没那么简单。假设不赚钱的企业倒闭一半，剩下的一半就能给员工更好待遇、足额缴纳社保吗？恐怕只会更糟。因为企业倒闭会导致大量打工人失业，没有收入。这又会引发消费低迷、内需不足。例如，前面提到的北京酒店生意会更差，因为来北京旅游的人减少了。这些酒店会为保洁员缴纳社保，还是裁员，或者雇佣已退休的大妈大爷？结果是，你以为在为打工人争取权益，最终却只是打在自己身上的回旋镖。
核心问题：分配与双轨制
事实上，社保和养老问题的矛盾焦点，从来不是民企老板是否缴纳社保，而是分配问题，更具体地说，是双轨制、视同缴费、延迟退休、社保基金挪用等问题。
我们知道，中国的养老金制度是现收现付制，简单来说，就是把现在工作的年轻人缴纳的社保放入一个统筹账户，由政府分配给当前已退休的人。本质上，这是一种代际转移。这种方式的最大问题是老龄化：退休老人比例越来越高，年轻人越来越少，导致资金短缺。解决方案无非是提高年轻人的缴费比例、减少老人的退休金，或推迟退休年龄。
与之相对的是个人账户制，即将钱存入你的个人养老账户，部分由你自己存，部分由企业存。其好处是，这些钱只有你能动，谁也不能占便宜，政府也无法擅自统筹给他人。而且，因为是自己的钱，老龄化问题也不存在。
大多数国家采用现收现付与个人账户相结合的混合模式，且以个人账户为主。以美国为例，只有联邦、州及地方政府定义福利（DB）计划和私营部门DB计划的一小部分属于现收现付，占比约22%。也就是说，1万美元的退休金中，7700美元存入个人账户，现收现付部分仅2000多美元。相比之下，中国养老金的个人账户部分几乎可以忽略不计，问题恰恰出在统筹账户上。
过去宣传社保缴费时，有一句口号是“多缴多得”。这话本身没错，但问题在于谁多缴、谁多得。如果多缴多得的是同一个人，没问题。但如果多缴的人拿得少，少缴甚至不缴的人拿得多呢？这正是中国今天的现实，也是最受诟病的一点。
了解中国养老金制度的人可能听说过“双轨制”一词，简单来说，就是体制内和体制外人员在计算退休金时采用不同的、甚至歧视性的方法。严格来说，这不准确——中国实行的其实是多轨制。体制内又细分为公务员、事业单位、央企、国企，而体制外则分为企业职工和农民。
真正的双轨制仅存在于1949年至1978年的计划经济时代。当时没有国企、民企之分，城市居民的养老由国企和财政负担，没有单独的社保体系和基金。农村则以家庭养老为主，靠子女赡养，这也导致了“养儿防老”和重男轻女的传统。
改革开放后，中国开始逐步推进养老制度改革，简单说就是让一部分人先交社保，建起社保基金。谁先交？显然是民企员工。经过十几年推行，1997年，国务院发布《关于建立统一企业职工基本养老保险制度的决定》，标志着全国范围内正式建立了城镇企业职工基本养老保险制度。
需要注意的是，在这之前的十几年，机关和事业单位未缴纳过社保，但退休干部仍需领取退休金。于是出台了“视同缴费”政策，即虽然没交钱，但视为已交。从那时起，养老金账户亏空问题已存在。只有企业职工缴费，机关事业单位一分不交却拿得更多，怎能不亏空？
随后多年，矛盾愈发加剧。2014年，中央迫于压力开始推行养老金并轨，即机关和事业单位也需逐步缴纳社保，与企业职工相同，并划分三类人：2014年前退休的“老人”，2014年前工作、后退休的“中人”，2014年后参加工作的“新人”。老人一分钱未缴，集中退休的中人多为象征性缴纳几年，只有新人真正足额缴纳。
有人可能觉得，既然并轨了，就公平了，没什么可说的。如果你这么想，那就太天真了。根据《中国劳动统计年鉴》数据，2014年，机关事业单位退休者月均养老金为2741.5元，企业职工为2063.9元。到2022年，这两个数字分别变为6099.8元和3148.6元。也就是说，2014年体制内退休金仅比体制外高32.8%，而2022年并轨8年后，前者比后者高出93.8%。口口声声说并轨，10年后体制内外差距反而更大了。
事实上，这些平均值已经过美化，实际差距更夸张。以山东省菏泽市成武县2023年国民经济和社会发展统计公报为例，机关事业单位人均退休金为每月7452元，企业职工为2326元，仅为前者的31%。最夸张的是城乡居民（农民）养老金，仅175元，没错，175元一个月，还不如机关单位退休金的日薪。
有人辩解说，体制内人员退休前工资高，退休后拿得多很正常。但这站不住脚。首先，体制内的老人多未缴社保或缴纳年限很少，却拿比缴费者高两倍的养老金，这本身就很离谱。
其次，即便按马列的革命叙事，凭什么只有干部有贡献？你们不是自称工人阶级政党，以工农联盟为基础吗？不是说江山靠老乡的小推车推出来的吗？那为何没交社保的干部拿7400元，交了社保的工人只拿2300元？为何不交钱的干部能视同缴费，交了48年公粮的农民就不算贡献，不能视同缴费？
再者，即便对近年缴纳社保的中人和新人，退休前工资高所以退休后拿多的说法也不成立，因为养老金替代率不同。养老金替代率是指退休后养老金占退休前一年工资的比例。例如，退休前工资1万元，退休后拿8000元，替代率为80%。
世界银行建议，退休人员替代率需达70%以上才能维持退休前的生活质量，60%-70%可维持较好生活水平，低于45%则难以保障基本养老生活。中国情况如何？2022年，美国替代率约为81%，中国约为41%，仅为美国一半，已低于45%的警戒线。更糟的是，中国整体替代率从2000年的80%降至2023年的39%。
与此同时，体制内替代率如何？工作满35年可达90%，30-35年为85%，平均超80%。过去20多年，体制内替代率几乎未变，体制外则下降一半多。即使2014年后并轨新人也开始缴费，但与企业职工的缴费比率相同。例如，退休前都拿1万元，每月都交2400元养老保险，退休后干部拿9000元，民企职工拿4000元，凭什么？
网上曾流传一个段子：2024年，退休金过万的人数已超过月薪过万的在职人员，更扎心的是，这两类人很可能是一家子。虽然数字未必严谨，但一定程度上反映了现实：养老金问题本质是分配问题。
社保的可持续性
一些洗地自媒体声称，社保是劫富济贫，高收入者交社保吃亏，低收入者占光，因为发放养老金时会均贫富。高收入者交得多，所以低收入群体越应交社保，因为这对他们划算，社保是普通人最大的福利。
但现实恰恰相反，中国的社保指导思想是劫贫济富。除了不公感，许多人不愿缴纳社保的另一原因是担心其可持续性——自己能不能领到？眼下生活都困难，每月少1000多元赌一个几十年后的不确定未来，谁知道是不是庞氏骗局？
这种担忧不无道理。首先，缴费年限从最初的15年延长到20年。退休年龄从女性55岁、男性60岁，延长到女性55-58岁、男性63岁。未来是否继续延长？几乎是肯定的。
公平地说，随着寿命延长和老龄化加剧，各国都曾推迟退休年龄。如加拿大，1952年定为65岁，2012年调整为67岁。美国、日本也各延迟过一次。但中国与其他国家不同。第一，美加日等国的延退主要针对现收现付的基本养老金，个人账户不受限。中国虽也针对统筹部分，但因老人养老金几乎100%靠现收现付，若提前退休，在中国一分钱领不到，而美国77%的部分仍可领取。
其次，其他国家老龄化和基金消耗速度远不如中国快。美国从65岁调到67岁用了50年，加拿大用了70年。据估算，加拿大基本养老金不调整也能撑到2100年。而中国最乐观的估算（疫情和贸易战前）是2035年耗尽。
最后，最令人担忧的是养老金挪用。美加等国大部分养老金在个人账户，政府无法动用。中国则不然。我之前谈地方债时提到，地方城投的窟窿优先挪用养老金，其次是个人和企业账户，最后才是财政填补。仅几个月后，就爆出社保基金被挪用的新闻，我相信这只是冰山一角。
是否是庞氏骗局，最终看能否达到精算平衡，即后人缴纳的能否支撑体制内的消耗，账是否算得过来。
案例研究：创意规避方式
分享一个个人观察，或许对你有启发。我的一位前同事创业做过P2P公司高管，开发了一个APP但无销售团队。他如何借用销售团队？找了几个夜总会妈妈桑和马夫，外包销售业务。这些人手下有一群小姐，每人都有许多熟客、大哥等，向他们推销理财产品。此外，这些小姐还常去广场舞场所与大爷搭讪，瞄准有经济实力的体制内退休人员。年轻女孩嘴甜点，管爷爷叫“哥”，一钓一个准。
猜猜妈妈桑的销售提成？52%，即卖1亿元，5200万元先拿走，余下4800万元用于运营和支付利息。夸张吧？会崩盘吗？他们坚持了4年未倒，因为总有接盘者。吸引储户的关键招数是什么？按时足额给首批老客户支付利息，偶尔加点小奖励，再雇水军宣传公司客户都按时收到利息，信誉良好。人们看到公司给钱及时，45年未跑路，觉得靠谱，纷纷推荐。
再看开头的新闻，就明白为何每年给已退休的老人涨养老金了——毕竟还有1亿多党员和无数人看着呢。
为什么现在强制社保？
最后，谈谈为何官方此时强制社保，以及普通人如何避免被收割。首先，社保基金显然已危如累卵。我之前提到，中国经济靠出口，制造业最大优势是低成本劳动力，不交社保是其重要部分。
过去几十年，官方通过纵容中小企业不交社保，帮纳税大户压榨工人以维持出口优势。既然如此，为何几十年不闻不问，现在突然关心起几十年后的保障？他们不知道强制社保会削弱出口优势，导致中小企业倒闭，引发社会动荡吗？当然知道，但还是做了。这只能说明社保已严重入不敷出，到了崩盘边缘，只能饥不择食、饮鸩止渴。
其次，强制社保也是官方转嫁矛盾的方式，即挑起劳资矛盾甩锅。意思是：党站在打工人这边，为你们争取利益，矛头应对准黑心资本家。一些粉红自媒体跟风鼓噪，杀气腾腾，严厉批评反对9月1日社保新政的主播。
他们说，没社保的是社会最底层、最不容易的人，国家为他们谋福利有何不可？现在谈灵活性、谈合适与否，有本事打仗时别让穷人孩子上战场。从民国至今，所谓知识分子、说得上话的人，最大的恶是好处时只想少数人，危险时才记得大家是同胞。为什么这么多主播站在小老板角度，不站在打工人角度？
社保交不交不重要，先拒绝强盗逻辑。6500元工资到手5000元，老板说扣1500元社保，你还主动离职？只能说你很傻很天真。我本不想谈社保，因为有些人求着都不买，但网上吐槽让我大开眼界。这是强盗分赃逻辑，国家给的是责任不是锅。
《社会保险法》第十条白纸黑字：公司部分由公司缴，个人部分由个人缴，你只需承担400-500元的个人部分。有政策就有对策，三句话反杀：第一，给我看社保缴纳明细；第二，公司部分让我承担，你想仲裁吗？第三，不解，我找12333聊聊。点赞评论，你交社保了吗？转发撕开无良老板画皮。
这是近年驾轻就熟的玩法，劳资矛盾、男女对立、仇恨煽动，每日挖两铲子，多是同一批操盘手。遗憾的是这次玩脱了，这类视频评论区集体翻车。因为经济已差到多数打工人知道老板有多难，公司倒闭后找工作多难。自己和老板才是一条绳上的蚂蚱。
很多人也看透了上头的黄鼠狼给鸡拜年，否则为何只关心我缴没缴社保，不关心我加不加班、有没有双休？很简单，社保是交给他们的。
普通人的应对之道
最后说说普通人该怎么办。我的建议是：第一，与雇主协商规避办法，如前所述，用短期劳务合同代替劳动合同、合伙协议，或让已退休的父母签合同等。协商中可争取加点工资。
其次，省下的钱用于储蓄或投资。
再次，将每月交社保的钱存下来给父母。
